SAT 2025: estos son los gastos deducibles que te ayudarán a pagar menos impuestos

El Servicio de Administración Tributaria (SAT) en México ofrece a los contribuyentes la oportunidad de reducir el pago de impuestos mediante las deducciones personales. Con las modificaciones fiscales para 2025, conocer y aprovechar los gastos deducibles es clave para optimizar tu declaración anual y, en muchos casos, obtener un saldo a favor.

Si eres contribuyente en México, sigue leyendo para conocer los gastos deducibles que puedes incluir en tu declaración y así pagar menos impuestos. Como honorarios médicos, colegiaturas, intereses por créditos hipotecarios, donativos, y más.

¿Qué son las deducciones personales?

Las deducciones personales son aquellos gastos que puedes restar de tus ingresos acumulables al calcular el Impuesto Sobre la Renta (ISR). En 2025, los gastos deducibles incluyen tanto gastos personales como profesionales, siempre y cuando estén debidamente comprobados y se cumpla con los requisitos establecidos por el SAT.

Aprovechar estas deducciones no solo te permite reducir tu carga fiscal, sino también asegura el cumplimiento con las normativas vigentes.

Gastos deducibles más comunes en 2025

• Salud: los gastos relacionados con la salud son una de las deducciones más importantes. Puedes deducir honorarios médicos, dentales, psicológicos y nutricionales siempre que los servicios sean proporcionados por profesionales con título oficial. También se incluyen gastos hospitalarios, medicinas relacionadas con el tratamiento, análisis clínicos y estudios de laboratorio.

Además, las primas de seguros médicos privados, tanto de gastos médicos como complementarios, son deducibles. Es importante que los pagos se realicen mediante cheque nominativo, transferencia electrónica o tarjetas de crédito/débito.

• Educación: las colegiaturas pagadas en instituciones educativas privadas con validez oficial de estudios son deducibles. Esto incluye niveles desde preescolar hasta bachillerato. Sin embargo, existen límites anuales de deducción por nivel educativo: Preescolar: hasta 14 mil 200 pesos Primaria: hasta 12 mil 900 pesos Secundaria: hasta 19 mil 900 pesos Profesional técnico: hasta 17 mil 100 pesos Bachillerato: hasta 24 mil 500 pesos Es importante recordar que las cuotas de inscripción o reinscripción no son deducibles y que el transporte escolar solo es deducible si es obligatorio.
• Gastos funerarios: en caso de fallecimiento de tu cónyuge, concubino/a, padres, abuelos, hijos o nietos, los gastos funerarios son deducibles. A diferencia de otros gastos, no es necesario que se realicen con métodos de pago específicos, pero es indispensable contar con la factura correspondiente.
• Intereses por créditos hipotecarios: si tienes un crédito hipotecario para la compra de una vivienda propia, puedes deducir los intereses reales devengados y efectivamente pagados. Esta deducción aplica tanto para créditos obtenidos a través del sistema financiero, INFONAVIT, FOVISSSTE, entre otros, siempre y cuando el monto del crédito no exceda las 750 mil unidades de inversión (UMA).
• Donativos: los donativos realizados a instituciones autorizadas para recibirlos también son deducibles, con un límite que no puede exceder el 7 por ciento de tus ingresos acumulables. Estos donativos deben ser otorgados de manera altruista, sin esperar ningún servicio o contraprestación.
• Aportaciones complementarias de retiro: las aportaciones voluntarias que realices a tu Afore también son deducibles. Además, las aportaciones complementarias a tu subcuenta de aportaciones complementarias de retiro (para incrementar tus ahorros para el retiro) también reducen tu base gravable.

Requisitos y consideraciones

Para que estos gastos sean deducibles, es fundamental contar con la factura electrónica (CFDI) que cumpla con los requisitos del SAT. Además, recuerda que los pagos deben haberse realizado mediante transferencia electrónica, tarjeta de crédito/débito o cheque nominativo; los pagos en efectivo no son válidos para la deducción.

Es importante mencionar que el monto total de las deducciones personales no puede exceder de cinco Unidades de Medida y Actualización (UMA) anuales o del 15 por ciento total de tus ingresos, lo que resulte menor.

¿Cómo aprovechar las deducciones personales?

Para aprovechar las deducciones personales y reducir tu carga fiscal, es recomendable hacer un seguimiento cuidadoso de los gastos que puedes deducir durante el año. Guarda todas las facturas electrónicas y verifica que los pagos se realicen de acuerdo con los requisitos del SAT. Al presentar tu Declaración Anual, podrás restar estos gastos de tus ingresos y, si todo está en orden, obtener un saldo a favor.

Conocer y aprovechar las deducciones personales ante el SAT en 2025 te permitirá optimizar tu declaración anual y, en muchos casos, obtener una devolución. No dejes pasar la oportunidad de reducir tu pago de impuestos aprovechando los beneficios fiscales que el SAT pone a tu disposición.