“Hacienda cada vez está más pendiente de las transferencias familiares”: un abogado explica todo lo que debes saber

Los movimientos de dinero entre familiares, ya sea mediante transferencia bancaria o a través de aplicaciones como Bizum, están cada vez más vigilados por la Agencia Tributaria. El uso cotidiano de estas plataformas, junto con la reducción progresiva de los límites que activan las alertas automáticas, ha hecho que Hacienda refuerce su control sobre el origen y destino de los fondos. En este contexto, el abogado y divulgador conocido en redes sociales como @lawtips ha explicado en un vídeo de TikTok qué considera la Administración como donación o préstamo, y qué consecuencias fiscales puede tener cada caso si no se declara correctamente.

El letrado advierte desde el principio que “Hacienda cada vez está más pendiente de las transferencias entre familiares, los bizums o la forma que sea”, debido a que los límites de supervisión son cada vez más bajos. Además, subraya que los autónomos y empresarios están especialmente expuestos: “Si eres empresario o autónomo, cualquier transacción ya la sabe Hacienda”. Sin embargo, aclara que los particulares también deben ser prudentes, ya que una simple transferencia de una cantidad elevada a un familiar puede tener implicaciones fiscales.

Según explica, cuando un particular envía dinero a otra persona, Hacienda suele interpretarlo de dos maneras posibles: como una donación o como un préstamo. En el primer caso, se trata de un regalo o entrega gratuita de dinero, lo que obliga a presentar la declaración de donación. En este tipo de operaciones, “el donante, tu padre, tu abuela, tributará en el IRPF si la donación genera plusvalías, y el receptor, tú, que lo recibes, debe liquidar el impuesto sobre sucesiones y donaciones”, señala el abogado.

El segundo supuesto se da cuando la transferencia se realiza como un préstamo entre familiares. En ese caso, el letrado aclara que debe formalizarse por escrito en un contrato privado, en el que se indiquen claramente la fecha, el importe, el plazo de devolución y el tipo de interés acordado. Además, el documento debe ir acompañado del modelo tributario correspondiente, que debe presentarse ante la Administración para dejar constancia de la operación.

Las sanciones pueden ser muy severas

El experto insiste en que, sea cual sea la naturaleza de la transacción, resulta imprescindible guardar toda la documentación justificativa: “Contrato, justificantes bancarios, facturas vinculadas al destino del dinero. Solo así vas a poder justificar el origen y la naturaleza de los fondos si Hacienda solicita aclaraciones”. Esta precaución, asegura, es la única manera de evitar sanciones y problemas legales posteriores, especialmente si el importe transferido es elevado o si se repiten los movimientos entre las mismas cuentas.

El abogado recuerda también que las sanciones por no justificar correctamente un traspaso de dinero entre familiares pueden ser muy severas, oscilando entre el 50 % y el 150 % de la cuota que debió haberse tributado. “Ten en cuenta que las sanciones por no justificar correctamente estos traspasos oscilan entre el 50% y el 150% de la cuota que debiste haber tributado, y en algunos casos incluso es delito”, advierte con firmeza.

El mensaje final del abogado apunta a la importancia de la transparencia y la prevención en este tipo de movimientos financieros, especialmente en un momento en el que la tecnología permite un seguimiento inmediato de las operaciones. Su recomendación es clara: cada transferencia debe tener un respaldo legal o documental que acredite su origen, su destino y su finalidad. Solo así, concluye, se puede “dormir tranquilo” y evitar que una simple ayuda familiar se convierta en un problema con Hacienda.