SBS perseguirá el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo a través de apuestas deportivas online

La Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (SBS) ha autorizado la difusión de un proyecto normativo que busca reforzar la prevención del lavado de activos y el financiamiento del terrorismo (LAFT) en el sector de los juegos y apuestas deportivas a distancia. Según informó la SBS, esta iniciativa está dirigida a las personas jurídicas que operan bajo la supervisión del Ministerio de Comercio Exterior y Turismo (MINCETUR) y tiene como objetivo principal fortalecer los sistemas de prevención en estas actividades, que han ganado relevancia en los últimos años.

De acuerdo con la resolución SBS Nº 00946-2025, publicada en el Diario Oficial El Peruano, el proyecto normativo estará disponible para consulta pública en la sede digital de la SBS durante un plazo de 15 días calendario. Este periodo permitirá que el público en general, así como las partes interesadas, puedan enviar comentarios y observaciones sobre la propuesta. El plazo culminará el martes 1 de abril de 2025, según lo estipulado en el documento oficial.

“Las personas jurídicas que se dedican a la explotación de plataformas tecnológicas de juegos a distancia y/o de apuestas deportivas a distancia y a la explotación de salas de juegos de apuestas deportivas a distancia son sujetos obligados a informar a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF-Perú) de la SBS, pero su supervisión está a cargo del MINCETUR”, destacó la SBS en un comunicado posterior.

Un marco normativo para un sector en crecimiento

La SBS destacó la importancia de esta norma como parte de su labor de regulación, supervisión y fiscalización de entidades financieras y otras organizaciones bajo su competencia, conforme a lo establecido en la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros (Ley N.º 26702). En este caso, la supervisión de las actividades de juegos y apuestas en línea recae en el MINCETUR, que trabaja en conjunto con la SBS para garantizar que estas actividades cumplan con estándares adecuados de prevención de delitos financieros.

El proyecto normativo busca establecer lineamientos claros para que las empresas del sector implementen sistemas efectivos de prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo. Esto incluye medidas específicas para identificar, evaluar y mitigar riesgos asociados a estas actividades, que por su naturaleza digital y transfronteriza pueden ser vulnerables a prácticas ilícitas. También se incluye la aplicación de la debida diligencia en el conocimiento del cliente: general y reforzado.

“El proyecto propone regular los componentes del sistema de prevención de LA/FT, tales como el conocimiento de directores, trabajadores y proveedores; la capacitación en materia de prevención de LA/FT; el manual y código de prevención; el oficial de cumplimiento (corporativo y alterno, de ser el caso); los factores de riesgos LA/FT; y el reporte de operaciones sospechosas, el informe anual del oficial de cumplimiento y la auditoría interna, entre otros aspectos”, continuó la SBS.

Consulta pública: un paso hacia la transparencia

La publicación del proyecto normativo en consulta pública responde al compromiso de la SBS de fomentar la participación ciudadana y garantizar la transparencia en el proceso de elaboración de normas. Según lo dispuesto en la resolución, cualquier persona o entidad interesada podrá remitir sus aportes a través de los canales habilitados en la página web de la SBS. Este mecanismo busca enriquecer el contenido de la norma y asegurar que las disposiciones finales sean efectivas y aplicables en el contexto actual del sector.

El superintendente de Banca, Seguros y AFP, Sergio Javier Espinosa Chiroque, firmó la resolución que da inicio a este proceso, subrayando la relevancia de contar con un marco normativo robusto para prevenir delitos financieros en un sector que ha experimentado un crecimiento significativo en los últimos años.

Recaudación fiscal en el sector digital: un contexto relevante

En paralelo a la difusión de esta norma, la Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria (SUNAT) reportó cifras históricas en la recaudación fiscal durante febrero de 2025, según declaraciones de su presidente, Víctor Mejía, en una entrevista con Canal N. Entre los ingresos más destacados se encuentra la recaudación de S/51 millones por el denominado “Impuesto a plataformas digitales extranjeras”, conocido como la “Tasa Netflix”. Este tributo, implementado para equilibrar la competencia entre servicios de streaming nacionales y extranjeros, ha generado un impacto positivo en las arcas del Estado.

Además, el nuevo impuesto aplicado a las apuestas deportivas en línea, que comenzó a cobrarse en el mismo mes, aportó S/5 millones adicionales. En conjunto, ambos conceptos sumaron S/56 millones, consolidándose como una fuente significativa de ingresos fiscales. Mejía destacó que estas medidas no solo responden a una tendencia global, sino que también buscan corregir desigualdades en el mercado, promoviendo una competencia más justa entre operadores locales y extranjeros.

Vale recordar que el Decreto Supremo 008-2025-EF, publicado en enero pasado, ajustó las tasas aplicables a los juegos de azar y apuestas a distancia. Entre el 1 de enero y el 30 de junio de 2025, la tasa será del 0,3%. Sin embargo, a partir del 1 de julio de 2025, esta incrementará al 1%, siguiendo un sistema progresivo en el Impuesto Selectivo al Consumo.