SAT: esto es lo máximo que puedes transferir a tus amigos y familiares sin recibir multas en 2025

En ocasiones es común necesitar un préstamo económico, ya sea para poder afrontar gastos imprevistos o también para adquirir algún bien o servicio de forma más rápida y directa, y existen distintas formas para obtener los recursos con diferentes características a las que puedes acceder.

Muchas personas prefieren solicitar préstamos económicos a familiares y amigos en lugar de acudir a instituciones financieras debido a la flexibilidad que ofrecen estas relaciones personales. Por lo general, los acuerdos entre conocidos no suelen incluir requisitos formales como garantías, comprobación de ingresos o altos intereses

Sin embargo, aunque tengamos conocidos de confianza que puedan acceder a prestarnos grandes cantidades de dinero, el Sistema de Administración Tributaria (SAT), establece que todo préstamo que se realice por transferencia debe ser inferior a los 600 mil pesos, de lo contrario puedes ser acreedor a una multa de hasta 35 mil pesos.

¿Por qué existe un monto límite para transferencias?

La autoridad tributaria tiene la facultad de aplicar las medidas necesarias para garantizar que las personas cumplan con sus obligaciones fiscales, algo que viene indicado en el Artículo 86-A de la Ley de Impuesto sobre la Renta (LISR). En caso de no acatar las indicaciones que se realizan o cumplir con las recomendaciones, el organismo podría aplicar multas o sanciones.

“El artículo 86-A de la Ley del Impuesto sobre la Renta, establece la obligación de presentar la información de los préstamos, aportaciones para futuros aumentos de capital o aumentos de capital que se reciban en efectivo, en moneda nacional o extranjera, mayores de $600,000.00.”, se lee en en el portal del SAT correspondiente a la LISR.

Esto se debe a que si los usuarios bancarios reciben dinero en efectivo de esta magnitud será tomado como un aumento en el capital. Por lo tanto, están obligados a presentar la declaración correspondiente o se les cobra una multa costosa.

Cabe aclarar, que el monto límite no debe ser superado sin importar la forma en la que se realice el préstamo, es decir que incluso utilizando una moneda extranjera, si el equivalente en pesos mexicanos es superior a 600 mil, tendrás que declarar el movimiento ante el SAT.

“En este sentido, se entenderá como efectivo, aquellas operaciones realizadas en moneda nacional o extranjera de curso legal, no quedando comprendidas en éstas las operaciones realizadas, entre otras, mediante cheque, traspasos de cuentas o transferencias electrónicas”, aclara el SAT en su portal.

¿Cómo evitar la multa?

Una de las opciones más simples para evitar este tipo de multas es solicitar el préstamo a una institución financiera, pues estas operaciones están plenamente registradas y monitoreadas por el SAT.

Sin embargo, pedir dinero a familiares o amigos permite negociar plazos y montos de pago sin la presión ni las penalidades estrictas que imponen las entidades financieras. Asimismo, muchos buscan evitar el estrés que implica enfrentarse a trámites burocráticos, evaluaciones crediticias o el temor al rechazo por parte de una institución formal.

Si prefieres este tipo de ayudas debes aclarar este nuevo ingreso mediante la Forma 86-A luego de los primeros 15 días de haber recibido el préstamo superior a 600 mil pesos mediante una transferencia.

La forma debe incluir detalles específicos, como:

• Información sobre los prestamistas: nombre, RFC, domicilio fiscal, entre otros
• El monto del préstamo en pesos mexicanos
• La fecha de recepción del crédito
• El plazo del préstamo
• El propósito para el que se utilizará el dinero

Es importante tener en cuenta que la presentación de la Forma 86-A no implica automáticamente el pago de impuestos sobre el monto recibido. No obstante, es esencial para cumplir con las obligaciones fiscales y evitar problemas con el SAT.