La decisión estratégica que le permitió a Jeff Bezos ahorrar 1.000 millones de dólares en impuestos este año

Jeff Bezos, fundador de Amazon y una de las personas más ricas del mundo, protagonizó un cambio de residencia que ha generado tanto admiración como cuestionamientos. A finales de 2023, abandonó Washington, donde había residido por décadas, para mudarse a Indian Creek, Florida, un movimiento que, según expertos, no solo responde a razones personales y profesionales, sino que también trae consigo significativos beneficios fiscales.

La decisión tomado por Jeff Bezos refleja un patrón creciente entre multimillonarios que buscan maximizar sus fortunas reduciendo sus obligaciones tributarias.

La mudanza de Bezos se hizo pública a través de una publicación en Instagram, en la que destacó razones personales y laborales para trasladarse a Indian Creek, una isla exclusiva en Florida. En el mensaje, Bezos compartió su deseo de estar más cerca de sus padres, quienes residen en Miami, y de Blue Origin, su empresa aeroespacial que opera principalmente desde Cabo Cañaveral.

Sin embargo, las implicancias fiscales de este cambio no pasaron desapercibidas. Florida es reconocida por no imponer impuestos estatales sobre la renta, las ganancias de capital o el patrimonio, a diferencia de Washington, que recientemente introdujo un impuesto del 7% sobre las ganancias de capital a largo plazo superior a USD 250.000. Aunque Bezos no mencionó este aspecto, los expertos financieros señalaron rápidamente que el traslado también le permitiría ahorrar una suma sustancial en impuestos estatales.

El impacto financiero de la mudanza es significativo. Durante 2024, Bezos vendió acciones de Amazon por un valor de USD 13.600 millones, una cifra récord en su historial como vendedor. De haberse mantenido como residente de Washington, habría tenido que pagar aproximadamente USD 954 millones en impuestos estatales sobre esas transacciones. En contraste, al ser residente de Florida, un estado sin impuestos sobre ganancias de capital, Bezos evitó esa carga fiscal.

Ventas récord de acciones en 2024: ¿qué hay detrás?

Las ventas de acciones de Bezos en 2024 han superado las de cualquier otro multimillonario estadounidense obligado a reportar públicamente sus transacciones. En total, vendió USD 13.600 millones en acciones de Amazon, lo que representa un 3% de su participación en la empresa. Este movimiento rompe una pausa de dos años, ya que Bezos no había vendido acciones desde enero de 2022, coincidiendo con la implementación del nuevo impuesto en Washington.

Aunque la magnitud de las ventas puede parecer excepcional, responde a una estrategia financiera que apunta a diversificar su portafolio, financiar proyectos personales como Blue Origin y mantener costosas inversiones. Entre éstas se encuentran la compra de un yate de USD 500 millones, adquisiciones de propiedades por un total de USD 500 millones en los últimos cinco años, y sus inversiones en más de 125 nuevas empresas tecnológicas.

A nivel federal, Bezos aún debe impuestos sobre estas transacciones, que podrían superar los USD 3.200 millones, considerando la tasa máxima del 20% para ganancias de capital, más un impuesto adicional sobre ingresos de inversión. Sin embargo, su equipo fiscal probablemente buscará formas de minimizar esta carga a través de donaciones caritativas y otras deducciones.

Estrategias para establecer residencia en Florida

El traslado de Bezos a Florida no fue solo simbólico; implicó acciones concretas para asegurar su residencia fiscal en el estado. Primero, adquirió tres mansiones en Indian Creek, un exclusivo enclave conocido como el “búnker de los multimillonarios”, por un total de USD 234 millones.

Luego, dio otros pasos esenciales como registrarse para votar en Florida y presentar una declaración oficial de domicilio. Estos movimientos refuerzan su posición frente a posibles disputas con Washington, que podría intentar reclamar que Bezos aún mantiene vínculos fiscales en el estado.

No obstante, los desafíos legales no están completamente descartados. El estado de Washington podría argumentar que Bezos no ha cortado todos sus lazos, calculando en pruebas como propiedades aún a su nombre o servicios personales que continúan en ese estado, como médicos atención de primaria. Sin embargo, los expertos consideran que Bezos ha tomado las medidas adecuadas para garantizar que Florida sea reconocida como su residencia oficial.

Migración de multimillonarios a estados con beneficios fiscales

Bezos no está solo en este tipo de decisiones. En las últimas dos décadas, Florida y Texas han experimentado un aumento notable en la cantidad de multimillonarios que optan por residir allí. Entre 2003 y 2024, el número de personas en la lista Forbes 400 que viven en Florida se duplicó de 23 al 54. Este grupo incluye nombres como Ken Griffin, fundador de Citadel, y Thomas Peterffy, de Interactive Brokers.

Estos estados ofrecen una combinación de ventajas fiscales, clima favorable y exclusividad, lo que los convierte en destinos ideales para los ultrarricos que buscan preservar su riqueza. La ausencia de impuestos sobre el patrimonio en Florida también asegura que los herederos de estas fortunas puedan conservar una mayor parte de sus legados.